Beste forumleden,

sinds bijna 1 jaar hebben we, mijn vader als stille vennoot en ikzelf als zaakvoerder, op aanraden van de boekhouder een bvba opgericht.

Dit voornamelijk om zo minder belastingen te moeten betalen.

De omzet draait elke maand boven de 10000 euro. Wanneer het loon en de onkosten eraf gaan blijft er nog elke maand meer dan 5000 euro in de vennootschap zitten.

Ik ben echt een leek in deze zaken maar wanneer we erover spraken met de boekhouder, sprak hij erover om het geld telkens 5 jaar in de vennootschap te laten om het er dan voordeliger te kunnen uithalen.

Ik vermoed dat ik voor deze vragen best mij richt tot een zakenkantoor, maar dan stel ik me de vraag of dat de moeite is voor deze bedragen, daarom eerst via deze weg.

Kan er beter geïnvesteerd worden in vastgoed om dat dan te verhuren?

Kan de aankoop van vastgoed via mijn vennootschap of moet hier altijd een andere vennootschap voor opgericht worden?

Zijn er betere/andere investeringsmogelijkheden?

Mijn loon is ruim, waardoor ik een 1000 euro per maand opzij kan zetten, zouden jullie dit vermijden en meer geld in de vennootschap laten?

Met vriendelijke groet,

Rolator

Hallo Rolator,

Je boekhouder zou al je vragen moeten kunnen beantwoorden.
- het is goed om een goede reserve aan te houden in je bedrijf. Er zullen maanden zijn dat de inkomsten minder zullen zijn.
- het is inderdaad goed om het loon meerdere jaren laag te houden en dan in sommige jaren een dividend te laten betalen. Meerdere jaren aan een lagere belastingschijf en dan een aan een hogere.
- vastgoed kan via je bedrijf als het in je statuten staat, besef wel dat dit ook werk vraagt.
- er zijn minimum barema's op de lonen afhankelijk van de winst die je bedrijf maakt.
- je kan in je bedrijf ook gewoon beleggingen doen: aandelen, obligaties, ....
- heb je een vapz? Ipt?
- heb je de nodige verzekeringen? Inbegrepen werkonbekwaamheid en inkostenverlies, hospitalisatieverzekering?

'Barema's op loon afhankelijk van de winst', wat bedoel je daar mee?

Poldermol schreef: ↑2 juli 2017, 00:01 'Barema's op loon afhankelijk van de winst', wat bedoel je daar mee?

Ben geen specialist maar ik dacht dat er een soort minimum loon is afhankelijk van de winst in je bedrijf om een beter belastingtarief te krijgen (Is misschien afhankelijk van de bedrijfsstruktuur; bvba, comm v,.... )

Met een loon en onkosten van minder een 5000 euro lijkt het erop dat de TS zichzelf geen hoog loon uitkeert.

Je loon inclusief voordelen alle aard (bv omdat je een wagen hebt van je onderneming die je privé gebruikt) moet hoger zijn dan 36.000 euro per jaar. Of het moet hoger zijn dan je winst per jaar. Voor u zou 36.000 euro dus volstaan.

Voor al je vragen die je stelt kan je eigenlijk maar bij 1 persoon terecht: je boekhouder of accountant.
Hij kan je een ipt voorstellen of winst inderdaad 5jaar vastzetten en dan voordelig laten uitkeren dmv een liquidatiereserve.

Een vraagje nog, waarom zit je vader id bvba? Heeft dat te maken met bedrijfsbeheer attest en of enkel voor het minimumkapitaal?

Wat je boekhouder zegt klopt:als de winst 5jaar in de bvba blijft kan je goedkoper een dividend uitkeren.
Onroerend in de vennootschap raad ik af. Huurgelden worden belast samen met je gewone winst en wat je aan belastingen uitspaart door de afschrijvingen betaal je bij verkoop of vereffening van de vennootschap dubbel en dik terug aan meerwaardebelasting.
Laat de fiscale planning aan een goede boekhouder over ipv zelf strategien te zoeken op internet. Vraag uitleg aan hem, hij kent je hele situatie. Wij niet.

Verstuurd vanaf mijn HUAWEI TAG-L21 met Tapatalk

voodoo schreef: ↑2 juli 2017, 10:11 Je loon inclusief voordelen alle aard (bv omdat je een wagen hebt van je onderneming die je privé gebruikt) moet hoger zijn dan 36.000 euro per jaar. Of het moet hoger zijn dan je winst per jaar. Voor u zou 36.000 euro dus volstaan.

Het fiscaal voordeel is op zich vrij beperkt, dus als je voldoende middelen privé hebt is het zeker niet altijd de correcte keuze. Lees: http://www.taxworld.be/taxworld/het-voo ... gType=2067

In principe kan je best zo weinig mogelijk loon opnemen, en zoveel mogelijk alternatieven (VAA, etc). Een IPT (mogelijk met backservice) is geen slechte keuze indien je vastgoed wilt verwerven in persoonlijke naam. De IPT kan (kan met VAPZ ook) je in onderpand geven aan de bank als waarborg en komt fiscaal best goedkoop uit.

Enfin, persoonlijke situatie uiteraard. Is voor iedereen anders. Maar (als je het je kan veroorloven) neem je best geen loon op boven de 12.000 per jaar. Dat is fiscaal optimaal, want daar betaal je o.a. minimale sociale bijdragen op e.d. Gewoon vennootschapsbelasting betalen is de 2de slechtste keuze. Maar indien je gebruik kan maken van de 15% dividenden komt het best nog OK uit.

B7H4long schreef: ↑2 juli 2017, 08:38
Ben geen specialist maar ik dacht dat er een soort minimum loon is afhankelijk van de winst in je bedrijf om een beter belastingtarief te krijgen (Is misschien afhankelijk van de bedrijfsstruktuur; bvba, comm v,.... )

Met een loon en onkosten van minder een 5000 euro lijkt het erop dat de TS zichzelf geen hoog loon uitkeert.

Dat klopt, en ik vermoedde al dat het daarover ging. Het gebruik van 'barema' verwarde me enigszins.

Nog een paar ideetjes; als zaakvoerder cash lenen aan de bvba. Daar kan je makkelijk de markttarieven van 4-5% voor vragen. -30% Roerende voorheffing, en zo heb je toch ook wat meeropbrengst op je eigen beschikbare middelen.

En zoals hierboven inderdaad geopperd; na vijf jaar kan je goedkoper uitkeren dmv je liquidatiereserve. Voorlopig nog, ik denk dat ze dat verschil gaan toerijden de komende paar jaar, en dat het 30% voor iedereen zal zijn, vijf jaar of niet.

Poldermol, dat trukje werkt alleen maar als je bvba effectief dat geld van doen heeft!
Indien je pakweg 20.000 euro permanent op je rekening hebt, kan je geen geld aan je bedrijf lenen dmv je rekening courant.
Dat geld heb je dan niet van doen, dus geen intresten.

Roo schreef: ↑2 juli 2017, 11:16

voodoo schreef: ↑2 juli 2017, 10:11 Je loon inclusief voordelen alle aard (bv omdat je een wagen hebt van je onderneming die je privé gebruikt) moet hoger zijn dan 36.000 euro per jaar. Of het moet hoger zijn dan je winst per jaar. Voor u zou 36.000 euro dus volstaan.

Het fiscaal voordeel is op zich vrij beperkt, dus als je voldoende middelen privé hebt is het zeker niet altijd de correcte keuze. Lees: http://www.taxworld.be/taxworld/het-voo ... gType=2067

In principe kan je best zo weinig mogelijk loon opnemen, en zoveel mogelijk alternatieven (VAA, etc). Een IPT (mogelijk met backservice) is geen slechte keuze indien je vastgoed wilt verwerven in persoonlijke naam. De IPT kan (kan met VAPZ ook) je in onderpand geven aan de bank als waarborg en komt fiscaal best goedkoop uit.

Enfin, persoonlijke situatie uiteraard. Is voor iedereen anders. Maar (als je het je kan veroorloven) neem je best geen loon op boven de 12.000 per jaar. Dat is fiscaal optimaal, want daar betaal je o.a. minimale sociale bijdragen op e.d. Gewoon vennootschapsbelasting betalen is de 2de slechtste keuze. Maar indien je gebruik kan maken van de 15% dividenden komt het best nog OK uit.

Tja daarvoor heb je dus een boekhouder om dit te berekenen.
en om te bespreken wat je noden zijn en wat niet...

voodoo schreef: ↑2 juli 2017, 21:22 Poldermol, dat trukje werkt alleen maar als je bvba effectief dat geld van doen heeft!
Indien je pakweg 20.000 euro permanent op je rekening hebt, kan je geen geld aan je bedrijf lenen dmv je rekening courant.
Dat geld heb je dan niet van doen, dus geen intresten.

'van doen hebben' lijkt me geen correct Nederlands, kan u even uw stelling verduidelijken toelichten? Ik heb absoluut geen flauw idee waar u het over heeft. misschien over de totale reserves van de vennootschap waar men dient onder te blijven om een herkwalificatie te vermijden? Anders heb ik geen idee.

Als een vennootschap 50.000 EUR heeft in gestort kapitaal + reserves mag ik perfect 50.000 'lenen' aan de vennootschap aan 5% bruto. Geen idee wat 'van doen hebben' betekent, maar ik schets maar een legaal voorbeeld. Verduidelijkende edit: de rekening courant komt hier niet ter sprake. Ik heb het effectief over een geldlening ter aanvulling van het werkkapitaal.

De fiscus zal de aftrek verwerpen indien je de gelden niet nodig hebt voor de werking van de vennootschap, en het dus een gesimuleerde lening is. Een IT consultant die maandelijkse €10.000 binnentrekt en hoge winsten boekt kan zijn vennootschap maw. bijna nooit €50.000 lenen, want hij heeft dat geld in principe niet nodig (tenzij je effectief een goeie reden hebt).

Je zal altijd wel 'een manier' vinden hé. Bijvoorbeeld door die gelden te beleggen (al kan dit uiteraard niet overeenkomen met de wensen van de topicstarter, ik geef maar een voorbeeld).

PS - betekent 'van doen hebben' dan dat het bedrijf de gelden' lijkt nodig te hebben, en de lening zo verantwoord lijkt te zijn'? Dan ben ik volledig mee!

als je doorheen het jaar altijd 50.000 euro of meer op bankrekening hebt, aanvaardt de fiscus geen intrest op een rc zaakvoerder van pakweg 30.000 euro

B7H4long schreef: ↑1 juli 2017, 23:32 Hallo Rolator,

Je boekhouder zou al je vragen moeten kunnen beantwoorden.
- het is goed om een goede reserve aan te houden in je bedrijf. Er zullen maanden zijn dat de inkomsten minder zullen zijn.
- het is inderdaad goed om het loon meerdere jaren laag te houden en dan in sommige jaren een dividend te laten betalen. Meerdere jaren aan een lagere belastingschijf en dan een aan een hogere.
- vastgoed kan via je bedrijf als het in je statuten staat, besef wel dat dit ook werk vraagt.
- er zijn minimum barema's op de lonen afhankelijk van de winst die je bedrijf maakt.
- je kan in je bedrijf ook gewoon beleggingen doen: aandelen, obligaties, ....
- heb je een vapz? Ipt?
- heb je de nodige verzekeringen? Inbegrepen werkonbekwaamheid en inkostenverlies, hospitalisatieverzekering?

Mijn gemiddeld inkomen ligt op 10548,38 euro excl. ik zou inderdaad nooit alles elke maand op willen doen, een deel blijft altijd als winst in d vennootschap, ik stel me wel de vraag hoeveel.

Ik herinner dat de boekhouder een hele lijst aan mogelijke activiteiten in de statuten geplaatst heeft.

VAPZ is lopende op het maximum, voor gewaarborgd inkomen ben ik nu wat aan het berekenen wat de mogelijkheden zijn.
Hospitalisatieverzekering is in orde.