LaCucaracha schreef: ↑28 mei 2021, 09:08 Geen ervaring met Private banking, maar wat ik zou doen (in die volgorde) met het vermogen van je ouders:


Roerend vermogen

1a) Ouders schenken jou zo veel mogelijk cash en daarmee richt jij een burgerlijke maatschap op waarbij je ouders nog verschillende jaren exclusief samen de zaakvoerders zijn met de nodige ontbindende voorwaarden ter hunner bescherming.
Sluit een successierechtenverzekering af met jezelf als verzekeringnemer en je ouders als verzekerden. Zo dek je het overlijden binnen de 3 jaar in.
Omgekeerd kan ook ( je ouders richten maatschap op en schenken nadien het overgrote deel van hun deelbewijzen aan jou), maar dan betaal je 3% schenkingsrechten + notariskosten , vermits een schenking van deelbewijzen verplicht notarieel dient te gebeuren.
Voor de statuten van de maatschap doe je beroep op een gespecialiseerd (en in de materie van successieplanning gereputeerd) fiscaal advocatenkantoor. Ga hiervoor niet naar een notaris of de private banking afdeling van een bank.
2) zelf periodiek (maandelijks) het vermogen van de beleggen in een beperkte selectie ETF's over een periode van pakweg 3-5 jaar. Het voordeel ( gespreid instappen) weegt m.i. op tegen het nadeel ( pas binnen 3-5 jaar fully invested). Als je je gewoon aan het plan houdt, is het gebrek aan ervaring m.i. geen issue. De beheerskosten die je niet moet betalen geven je ook wat extra marge qua rendement, die je dan kan gebruiken om de kosten van de successieplanning te dekken. ( reken daarvoor op 5-10k)


Onroerend vermogen

1 b) Mocht je nog niet de naakte eigendom bezitten van de onroerende goederen van je ouders, dan kunnen zij gespreid (owv progressievoorbehoud bij onroerende schenkingen) de onroerende goederen aan jou schenken met voorbehoud van vruchtgebruik, zodat ze de huurinkomsten blijven ontvangen zolang ze leven.


Belangrijk: : Eens beslist werd welke som je ouders gaan schenken en van welke onroerende goederen ze de naakte eigendom aan jou schenken, laat je het advocatenkantoor een raming van de successierechten. Dat bedrag moet in cash blijven.
Zo vermijd je dat je aandelen moet verkopen met verlies in geval van een onverwacht overlijden.

Ik begrijp dat je de enige erfgenaam zal zijn van je ouders, dus vergeet niet dat de successierechten bij het tweede overlijden zeer snel aan 27% kunnen zitten...