Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
TIP
Gebruik onze tools
spaarrentes vergelijken
- Simulatie van uw rendement
- Vergelijk kredietwaardigheid
-
jeanpierrecs
- Newbie
- Berichten: 13
- Lid geworden op: 14 dec 2023
- Contacteer:
Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Het enige inkomen van mijn partner is een heel klein pensioen van ongeveer € 3000 per jaar, maar ze heeft een groot bedrag verspreid over verschillende spaarrekeningen na een erfenis.
De totale rente overschrijdt de vrijstelling van €980, dus moet ze het verschil tussen de totale rente en €980 aangeven.
Maar in werkelijkheid zal ze uiteindelijk niet worden belast omdat het totaal van haar pensioen en de niet-vrijgestelde rente minder is dan het vrijstellingsbedrag voor de inkomstenbelasting.
Vergis ik me?
Of wordt de niet-vrijgestelde rente apart (15%) belast van de rest van haar inkomen en moet ze deze 15% nog steeds betalen, ook al wordt ze niet belast over de rest van haar inkomen (haar kleine pensioen)?
Dank u voor uw mening
De totale rente overschrijdt de vrijstelling van €980, dus moet ze het verschil tussen de totale rente en €980 aangeven.
Maar in werkelijkheid zal ze uiteindelijk niet worden belast omdat het totaal van haar pensioen en de niet-vrijgestelde rente minder is dan het vrijstellingsbedrag voor de inkomstenbelasting.
Vergis ik me?
Of wordt de niet-vrijgestelde rente apart (15%) belast van de rest van haar inkomen en moet ze deze 15% nog steeds betalen, ook al wordt ze niet belast over de rest van haar inkomen (haar kleine pensioen)?
Dank u voor uw mening
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Vul de bedragen in DVV Taxonweb in en dan weet je het antwoord voor jullie situatie. Anders moet ik nog gokken of ze als alleenstaande wordt belast of dat jullie een gezamenlijke aangifte indienen. https://www.dvv.be/nl/sparen-en-belegge ... axweb.html
Mis geen enkele kans om te besparen.
Krijg de beste tips en aanbiedingen rechtstreeks in uw mailbox
Uitschrijven kan altijd. We respecteren uw privacy.
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Je vergist je.
De rente wordt apart belast.
De rente wordt apart belast.
ETF-portefeuille: +37,87% sinds opstart in december '19.
Laatste update: 1/1/2024
Laatste update: 1/1/2024
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
In normale omstandigheden is het apart in maar niet in deze situatie. Doe de simulatie met 3000€ pensioen, respectievelijk 6000€, 6300€ en 7000€ rente en dan nog eens met een pensioen van 17500€ en zie de verschillen op https://www.dvv.be/nl/sparen-en-belegge ... axweb.html
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Ik zie niet waar ik dat in moet vullenTycoon schreef: ↑14 december 2023, 23:04 In normale omstandigheden is het apart in maar niet in deze situatie. Doe de simulatie met 3000€ pensioen, respectievelijk 6000€, 6300€ en 7000€ rente en dan nog eens met een pensioen van 17500€ en zie de verschillen op https://www.dvv.be/nl/sparen-en-belegge ... axweb.html
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Ik zie niet waar ik dat in moet vullen.Tycoon schreef: ↑14 december 2023, 23:04 In normale omstandigheden is het apart in maar niet in deze situatie. Doe de simulatie met 3000€ pensioen, respectievelijk 6000€, 6300€ en 7000€ rente en dan nog eens met een pensioen van 17500€ en zie de verschillen op https://www.dvv.be/nl/sparen-en-belegge ... axweb.html
Zijn die bedragen die jij noemt bruto?
Want komt er bij jou dan uit als je die bedragen dan in vult?
En moet je die van je partner dan ook invullen?
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Invullen zoals je uw belastingaangifte indient. In het voorbeeld neem ik een alleenstaande.
Situatie 1:
Personalia: Postcode 3000
Burgerlijke staat: Ongehuwd en niet wettelijk samenwonend
Gezinslasten: Geboortedatum: 01/01/1945
Aangiftecodes:
1228: 3000 pensioen
1445: 6000 ontvangen interesten op gereglementeerde spaarrekeningen waarop geen RV werd ingehouden. Is Alles boven de 980€
M.a.w de codes van de aangifte, zie de voorbereiding en toelichting: https://financien.belgium.be/nl/particu ... oelichting
Situatie 1:
Personalia: Postcode 3000
Burgerlijke staat: Ongehuwd en niet wettelijk samenwonend
Gezinslasten: Geboortedatum: 01/01/1945
Aangiftecodes:
1228: 3000 pensioen
1445: 6000 ontvangen interesten op gereglementeerde spaarrekeningen waarop geen RV werd ingehouden. Is Alles boven de 980€
M.a.w de codes van de aangifte, zie de voorbereiding en toelichting: https://financien.belgium.be/nl/particu ... oelichting
Belasting te betalen 0,00
Bijzondere bijdrage voor de sociale zekerheid verschuldigd op 6.000,00
Reeds ingehouden -0,00
______________
Bedrag door u te betalen 0,00
VAK IV WEDDEN, LONEN, WERKLOOSHEIDSUITKERINGEN, WETTELIJKE UITKERINGEN BIJ ZIEKTE OF INVALIDITEIT, VERVANGINGSINKOMSTEN EN WERKLOOSHEIDSUITKERINGEN MET BEDRIJFSTOESLAG
Gewone vervangingsinkomsten 3.000,00
Vol tarief 3.000,00
____________________________________________________________________________________________________
VAK VII INKOMSTEN VAN KAPITALEN EN ROERENDE GOEDEREN
Verplicht aan te geven roerende inkomsten
Inkomsten belast aan 15 % (1445,) 6.000,00
Roerende inkomsten 6.000,00
____________________________________________________________________________________________________
VASTSTELLING NETTO-BEDRIJFSINKOMSTEN
Gewone vervangingsinkomsten 3.000,00
______________
Totaal bedrijfsinkomsten 3.000,00
______________
Netto-bedrijfsinkomsten 3.000,00
____________________________________________________________________________________________________
AFTREKBARE BESTEDINGEN - BELASTBAAR INKOMEN
Onroerende inkomsten 0,00
Roerende inkomsten 6.000,00
Gez. belastbare diverse inkomsten 0,00
Totaal bedrijfsinkomsten 3.000,00
______________
Totaal van de inkomsten 9.000,00
BEDRAGEN AFTREKBAAR VAN HET NETTO-INKOMEN
______________
Belastbaar inkomen 9.000,00
____________________________________________________________________________________________________
BEREKENING VERSCHULDIGDE BELASTING
Belastbaar inkomen 9.000,00
Belastingvrije sommen
Basisbedrag 9.270,00
Basisbelasting 2.250,00
Vermindering belastingvrije sommen -2.250,00
______________
Om te slane belasting 0,00
Totale hoofdsom 0,00
Belasting op dividenden, ... -0,00
______________
____________________________________________________________________________________________________
BEREKENING FEDERALE PERSONENBELASTING
-
jeanpierrecs
- Newbie
- Berichten: 13
- Lid geworden op: 14 dec 2023
- Contacteer:
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Als ik die berekening dus goed begrijp is de rente dus NIET apart belast (15%) van de andere inkomen.
En dus in het geval van 6000 rente + 3000 pension, helemaal geen belasting omdat het totaal minder is dan de belastingvrije sommen 9270 € .
Verder nu:
zou mijn partner een salaris verdienen en dus in een bepaalde belastingschijf vallen (waarschijnlijk >15%) zou dan de rente belast worden tegen een hoger tarief dan 15%.?
En dus in het geval van 6000 rente + 3000 pension, helemaal geen belasting omdat het totaal minder is dan de belastingvrije sommen 9270 € .
Verder nu:
zou mijn partner een salaris verdienen en dus in een bepaalde belastingschijf vallen (waarschijnlijk >15%) zou dan de rente belast worden tegen een hoger tarief dan 15%.?
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Zolang je onder de belastingvrije som zit word je 0,0 % belast
Dit geld voor alle inkomsten ook intresten of dividenden .
Daarboven wordt je gewoon belast aan de normale tarieven .
Voor een alleenstaande zonder inkomen kan je dus 10160€ ontvangen zonder belast te worden .
Deze som word vermeerderd bij eventuele personen ten laste .
De rente word altijd apart belast is juist maar onder dit bedrag betaal je niks , want het zit onder de vrijstelling .
Als een alleenstaande 20 000 € aan dividend aangeeft zal hij dus 2712 € betalen .
Vrijstelling belastingvrije som + 800 vrijstelling op dividend uit aandelen .
Dus in de plaats van 30 % roerende voorheffing betaald hij in werkelijkheid 13,56 %.
Voor deze reden is het ook aan te raden voor mensen met een laag inkomen hun dividend of rente toch aan te geven zelfs al is
de bevrijdende roerende voorheffing al afgehouden .
Want zo kunnen ze een deel of zelfs alles terugvorderen van de belastingen .
Al zijn er zeer veel mensen die hier een deel van zouden kunnen terug eisen zoals gepensioneerden ed .
zijn er weinig die dit effectief doen uit onwetendheid en/of uit schrik de belastingen inzage te geven in hun vermogen .
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Neen, zelf al zit je over de belastingvrije som wordt je in bepaalde gevallen je roerende inkomen toch aan het standaard tarief belast. Zolang belasting aan standaard tarief voordeliger is dan het belasten aan het afzonderlijk tarief wordt het standaard tarief toegepast.
Dat is het geval in situatie 2 waarbij het totale inkomen van 9300€, 30€ hoger is dan de belastingvrije som van 9270€ voor aj 2023 in de simulator. De fiscus past steeds de voor de belastingplichtige voordeligste berekening toe. 5,08€ betalen of 945€ bij afzonderlijk belast. De fiscus kiest voor 5,08€! Zolang belasting aan standaard tarief voordeliger is dan het belasten aan het afzonderlijk tarief wordt het standaard tarief toegepast.
Situatie 2: Alleenstaande, 6300€ roerende inkomsten en 3000€ pensioen
Dat is het geval in situatie 2 waarbij het totale inkomen van 9300€, 30€ hoger is dan de belastingvrije som van 9270€ voor aj 2023 in de simulator. De fiscus past steeds de voor de belastingplichtige voordeligste berekening toe. 5,08€ betalen of 945€ bij afzonderlijk belast. De fiscus kiest voor 5,08€! Zolang belasting aan standaard tarief voordeliger is dan het belasten aan het afzonderlijk tarief wordt het standaard tarief toegepast.
Situatie 2: Alleenstaande, 6300€ roerende inkomsten en 3000€ pensioen
Belastbaar inkomen 9.300,00
Om te slane belasting 7,50 = 25% op 30€. Pas nadien wordt de extra BVS voor pensioenen toegepast!
Vermindering pensioenen en andere -2,42
______
Verminderde basisbelasting 5,08
Totale hoofdsom 5,08
AANSLAGJAAR 2023 - INKOMSTEN VAN 2022 (Versie : O23.1.0)
Gemeente : 3000 LEUVEN
Geboortedatum : Aangever : 01/01/1945
Gemeentebelasting : 6,70 %
Datum berekening : 15/12/2023
Ingevulde rubrieken :
VA1
0,00
VA2
0,00
VA3
0,00
VA4
0,00
1001
1
1228
3.000,00
1445
6.300,00
Belasting te betalen 5,08
Bijzondere bijdrage voor de sociale zekerheid
Verschuldigd op
6.300,00
Reeds ingehouden
-0,00
______________
Bedrag door u te betalen
5,08
VAK IV WEDDEN, LONEN, WERKLOOSHEIDSUITKERINGEN, WETTELIJKE UITKERINGEN BIJ ZIEKTE OF INVALIDITEIT, VERVANGINGSINKOMSTEN EN WERKLOOSHEIDSUITKERINGEN MET BEDRIJFSTOESLAG
Gewone vervangingsinkomsten
3.000,00
Vol tarief
3.000,00
____________________________________________________________________________________________________
VAK VII INKOMSTEN VAN KAPITALEN EN ROERENDE GOEDEREN
Verplicht aan te geven roerende inkomsten
Inkomsten belast aan 15 % (1445,)
6.300,00
Roerende inkomsten
6.300,00
____________________________________________________________________________________________________
VASTSTELLING NETTO-BEDRIJFSINKOMSTEN
Gewone vervangingsinkomsten
3.000,00
______________
Totaal bedrijfsinkomsten
3.000,00
______________
Netto-bedrijfsinkomsten
3.000,00
____________________________________________________________________________________________________
AFTREKBARE BESTEDINGEN - BELASTBAAR INKOMEN
Onroerende inkomsten
0,00
Roerende inkomsten
6.300,00
Gez. belastbare diverse inkomsten
0,00
Totaal bedrijfsinkomsten
3.000,00
______________
Totaal van de inkomsten
9.300,00
BEDRAGEN AFTREKBAAR VAN HET NETTO-INKOMEN
______________
Belastbaar inkomen
9.300,00
____________________________________________________________________________________________________
BEREKENING VERSCHULDIGDE BELASTING
Belastbaar inkomen
9.300,00
Belastingvrije sommen
Basisbedrag
9.270,00
Basisbelasting
2.325,00
Vermindering belastingvrije sommen
-2.317,50
______________
Om te slane belasting
7,50
Vermindering pensioenen en andere
-2,42
______________
Verminderde basisbelasting
5,08
Totale hoofdsom
5,08
Belasting op dividenden, ...
-5,08
______________
____________________________________________________________________________________________________
BEREKENING FEDERALE PERSONENBELASTING
______________
Belasting op dividenden, ...
5,08
______________
Federale personenbelasting
5,08
____________________________________________________________________________________________________
BEREKENING GEWESTELIJKE PERSONENBELASTING
Gewestelijke opcentiemen : 33,257%
0,00
______________
Gewestelijke personenbelasting
0,00
____________________________________________________________________________________________________
VERSCHULDIGDE BELASTING
Federale personenbelasting
5,08
Gewestelijke personenbelasting
0,00
______________
Verminderde basisbelasting
5,08
______________
Saldo staat
5,08
Gemeentebelasting
0,00
x 6,70 % =
0,00
____________________________________________________________________________________________________
Belasting te betalen
5,08
Bijzondere bijdrage voor de sociale zekerheid
Verschuldigd op
6.300,00
Reeds ingehouden
-0,00
______________
Bedrag door u te betalen
5,08
____________________________________________________________________________________________________
BIJKOMENDE INLICHTINGEN
Berekening zonder globalisatie
5,08
Berekening met globalisatie
5,08
Berekening met globalisatie voor aangever
5,08
Berekening met globalisatie voor partner
945,00
Berekeningsbasis voorafbetaling bonificatie
5,38
Totale belastingdruk : 5,08
Gemiddelde aanslagvoet :
aangever : 0,0 %
Gemiddelde aanslagvoet vorig jaar : ?? %
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Wat ik hier nergens lees is het gebruik van code 1160. Het vrijwillig aangeven van roerende inkomsten.
De betaalde RV is bevrijdend, maar niets belet je om de inkomsten toch aan te geven indien dat voordeliger is.
Alle RV die je betaald hebt, kan je via die code recupereren zolang je globaal onder het belastbaar minimum blijft. Ook RV op dividenden bijvoorbeeld. Maak simulaties in tax on web om te zien tot hoeveel inkomsten je kan aangeven.
De betaalde RV is bevrijdend, maar niets belet je om de inkomsten toch aan te geven indien dat voordeliger is.
Alle RV die je betaald hebt, kan je via die code recupereren zolang je globaal onder het belastbaar minimum blijft. Ook RV op dividenden bijvoorbeeld. Maak simulaties in tax on web om te zien tot hoeveel inkomsten je kan aangeven.
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Klopt maar dat was niet de vraag van TS.
-
jeanpierrecs
- Newbie
- Berichten: 13
- Lid geworden op: 14 dec 2023
- Contacteer:
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Dank u alle voor uw verklaringen.
Als ik die berekening dus goed begrijp is de rente dus NIET apart belast (15%) van de andere inkomen.
En dus in het geval van 6000 rente + 3000 pension, helemaal geen belasting omdat het totaal minder is dan de belastingvrije sommen 9270 € .
Verder nu:
zou mijn partner een salaris verdienen en dus in een bepaalde belastingschijf vallen (waarschijnlijk >15%) zou dan de rente belast worden tegen een hoger tarief dan 15%.?
Als ik die berekening dus goed begrijp is de rente dus NIET apart belast (15%) van de andere inkomen.
En dus in het geval van 6000 rente + 3000 pension, helemaal geen belasting omdat het totaal minder is dan de belastingvrije sommen 9270 € .
Verder nu:
zou mijn partner een salaris verdienen en dus in een bepaalde belastingschijf vallen (waarschijnlijk >15%) zou dan de rente belast worden tegen een hoger tarief dan 15%.?
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
I stand corrected.lop schreef: ↑15 december 2023, 02:51Zolang je onder de belastingvrije som zit word je 0,0 % belast
Dit geld voor alle inkomsten ook intresten of dividenden .
Daarboven wordt je gewoon belast aan de normale tarieven .
Voor een alleenstaande zonder inkomen kan je dus 10160€ ontvangen zonder belast te worden .
Deze som word vermeerderd bij eventuele personen ten laste .
De rente word altijd apart belast is juist maar onder dit bedrag betaal je niks , want het zit onder de vrijstelling .
Als een alleenstaande 20 000 € aan dividend aangeeft zal hij dus 2712 € betalen .
Vrijstelling belastingvrije som + 800 vrijstelling op dividend uit aandelen .
Dus in de plaats van 30 % roerende voorheffing betaald hij in werkelijkheid 13,56 %.
Voor deze reden is het ook aan te raden voor mensen met een laag inkomen hun dividend of rente toch aan te geven zelfs al is
de bevrijdende roerende voorheffing al afgehouden .
Want zo kunnen ze een deel of zelfs alles terugvorderen van de belastingen .
Al zijn er zeer veel mensen die hier een deel van zouden kunnen terug eisen zoals gepensioneerden ed .
zijn er weinig die dit effectief doen uit onwetendheid en/of uit schrik de belastingen inzage te geven in hun vermogen .
Ik was van mening dat de belastingsvrije som gebaseerd was op inkomsten uit arbeid, niet uit vermogen.
ETF-portefeuille: +37,87% sinds opstart in december '19.
Laatste update: 1/1/2024
Laatste update: 1/1/2024
Re: Belasting op rente voor mensen met een laag belastbaar inkomen
Lees eens goed !centiem schreef: ↑15 december 2023, 06:39 Wat ik hier nergens lees is het gebruik van code 1160. Het vrijwillig aangeven van roerende inkomsten.
De betaalde RV is bevrijdend, maar niets belet je om de inkomsten toch aan te geven indien dat voordeliger is.
Alle RV die je betaald hebt, kan je via die code recupereren zolang je globaal onder het belastbaar minimum blijft. Ook RV op dividenden bijvoorbeeld. Maak simulaties in tax on web om te zien tot hoeveel inkomsten je kan aangeven.
Heb ik vermeld 2 berichten voor u .