Overheid remt vreemdgaan af

14 juli 2024

Als de Belgische banken karig zijn met de vergoeding op hun spaarrekeningen, doet u er dan goed aan om vreemd te gaan en uw geld te plaatsen bij een buitenlandse instelling? En als u dat doet, waarmee moet u dan rekening houden?

Spaart u op een klassieke spaarrekening bij één van de vier grote banken in ons land, dan haalt u een opbrengst van hoogstens 2,25% als u uw geld er minstens een jaar laat staan. ING biedt op haar spaarrekening immers een basisrente van 0,50% en een getrouwheidspremie van 1,75%. Bij Belfius krijgt u op de Fidelity-spaarrekening een basisrente van 0,25% en een getrouwheidspremie van 1,75. Bij KBC is dat op de gewone spaarrekening 0,45% + 0,45%. En bij BNP Paribas Fortis 0,50% + 0,25%.

Tip: Hier vindt u de spaarrekeningen met de hoogste intrest in ons land.

Bent u dan niet beter af als u uw heil over de grens zou zoeken. Volgens de internationale spaarvergelijker Raisin kunt u bij HoistSparen en Nordax Bank in Zweden en bij Morrow Bank in Noorwegen een rente van 3,25% vangen. En omdat de rente er elke drie maanden wordt uitbetaald, is er werkelijkheid zelfs sprake van een opbrengst van 3,29%.

Vooraleer u overstapt, moet u zich wel bewust zijn van enkele zaken. Het eerste is de fiscaliteit. In België zijn de intresten op klassieke spaarrekeningen, die aan een reeks voorwaarden voldoen, vrijgesteld van belasting tot 1.020 euro per jaar en per persoon. En op het bedrag daarboven betaalt u maar 15% roerende voorheffing. Voor buitenlandse rekeningen is dat niet het geval. Daar moet u soms eerst bronheffing betalen in het land waar uw geld uitstaat, al wordt die in bijvoorbeeld Zweden en Noorwegen voor buitenlanders niet geheven. Daarnaast moet u de ontvangen intresten opnemen in uw belastingaangifte, waar ze worden belast tegen 30%. De 3,25% bruto zakt daardoor tot 2,275%. Dat maakt het verschil al een stuk minder aantrekkelijk. Bovendien kunt u bij kleinere banken die wel een spaarrekening die voldoet aan de voorwaarden voor de vrijstelling van roerende voorheffing op de markt brengen een hogere rente krijgen dan bij de vier grootbanken. Zo biedt de Vision Plus van Santander Consumer Bank een basisrente van 1,05% en een getrouwheidspremie van 1,80%.

Daarnaast moet u het bezit van een buitenlandse rekening zelf aanmelden bij het Centraal Aanspreekpunt bij de Nationale Bank. Dat moet uiterlijk gebeuren op het moment van de aangifte in de personenbelasting voor dat jaar.

Voor een rekening bij een bank met een kantoor in België wordt die aanmelding door de bank zelf gedaan.

En u moet op het einde van uw belastingaangifte elk jaar bevestigen dat u een buitenlandse rekening heeft.

Het bezit van een buitenlandse rekening is overigens perfect legaal. In de Europese Unie – waartoe Zweden behoort – is er vrij verkeer van kapitaal.

Samengevat: sparen bij een buitenlandse bank kan interessant zijn, maar de Belgische wetgever probeert het via een aantal obstakels tegen te gaan.