Pensioensparen via een bank of een verzekeraar. Wat is het verschil?
U kan zowel aan pensioensparen doen via een pensioenspaarfonds bij een bank als via een pensioenspaarverzekering bij een verzekeringsmaatschappij. Waar zit het verschil?
Fiscaal voordelig
Bijna drie miljoen Belgen doen aan pensioensparen. De ene helft via een fonds, de andere helft via een verzekering. In essentie vertrekken ze allebei vanuit hetzelfde principe: tussen uw 18de en 64ste stort u regelmatig een bedrag in het fonds of de verzekering. Zo bouwt u een spaarpotje op waarop u kan terugvallen na uw arbeidsloopbaan.
De overheid moedigt het ook aan, want hij geeft een belastingvermindering van 30% op bedragen tot 980 euro en van 25% op bedragen tussen 980 euro en 1.260 euro. Het belastingvoordeel is identiek voor wie aan pensioensparen doet via een fonds of een verzekering.
Hoe maakt u de keuze?
De keuze voor een pensioenfonds of verzekering hangt in essentie af van uw risicoappetijt. Wie via een bank aan pensioensparen doet, laat zijn geld beleggen in aandelen en obligaties. Het rendement van uw spaarcenten is dan volledig afhankelijk van de beurs.
Vergelijk hier de rendementen van pensioenspaarfondsen.
Pensioenspaarverzekering biedt meer bescherming
Niet alle spaarders zijn bereid om hun pensioenkapitaal op de beurs te beleggen. Voor hen hebben verzekeraars de pensioenspaarverzekering in het leven geroepen.
Het meest gangbare is het tak21-contract: spaarders ontvangen op hun stortingen een vaste jaarlijkse rente, dat eventueel nog kan worden aangevuld met een winstdeelname die afhankelijk is van de herbelegging van uw storting door de verzekeringsmaatschappij. De winstdeelname is geen zekerheid, de vaste rente wel.
Daarnaast is het kapitaal op een tak21-pensioenspaarverzekering tot 100.000 euro gewaarborgd door de overheid in geval van een faillissement van de verzekeringsmaatschappij. De bescherming van 100.000 euro geldt wel voor al uw tak21-contracten samen bij die verzekeraar.
Vergelijk hier de rendementen van pensioenspaarverzekeringen
Wat zijn de kosten van pensioensparen?
Zowel aan een fonds als aan een spaarverzekering zijn kosten verbonden. Beide rekenen instapkosten aan. Bij een pensioenspaarfonds ligt dat meestal rond 3%. Een pensioenspaarverzekering rekent hogere instapkosten aan. Bij de meeste verzekeraars bedragen ze 4% à 7%. Een pensioenspaarfonds rekent jaarlijks nog wel een beheersvergoeding aan. Die varieert veelal van 0% tot 1,5%.
Ook het fiscale plaatje is anders. Zowel voor de fondsen als spaarverzekeringen moet u op uw 60ste verjaardag 8% belastingen betalen (de zogenaamde anticipatieve heffing).
Dat tarief wordt bij een pensioenspaarfonds niet berekend op het kapitaal dat u werkelijk bij elkaar spaarde, maar wel op een fictief kapitaal. De fiscus gaat ervan uit dat elke storting 4,75% per jaar heeft opgebracht, ook als het reële rendement lager of hoger ligt.
Bij een pensioenspaarverzekering wordt het belastingtarief van 8% toegepast op het geheel van de storingen, aangevuld met het minimum gewaarborgd jaarrendement. Eventuele winstdeelnames zijn vrijgesteld.
Veranderen is toegestaan
Spaarders zijn niet voor het leven gebonden aan hun keuze voor een fonds of spaarverzekering. Wie kiest voor een (dynamisch) pensioenfonds, krijgt meestal al het advies om te switchen naar een defensiever fonds naarmate de pensioenleeftijd dichterbij komt. Dat moet vermijden dat vlak voor het pensioen een deel van het opgebouwde kapitaal in rook opgaat door een beurscrash. Bij de meeste banken is zo'n overstap gratis, als u kiest voor een fonds bij dezelfde bank. Stapt u over naar een fonds bij een andere bank, dan zal de oude bank daar wel kosten voor aanrekenen.
Hetzelfde geldt voor spaarverzekeringen. U kan overstappen naar een andere verzekering: meestal gratis als u bij dezelfde verzekeraar blijft, met kosten als u kiest voor een andere verzekeraar.
Pensioenkapitaal overhevelen van een verzekering naar een fonds of omgekeerd ligt veel moeilijker. Fiscaal wordt dat zwaar afgestraft. U vraagt het kapitaal dan eigenlijk vervroegd op, waardoor het kapitaal belast wordt tegen 33%. U kan dan beter de pensioenverzekering en het pensioenfonds naast mekaar laten bestaan.
Lees ook:
De vier pensioenpijlers: wat houden ze precies in?
Waarom zou ik aan pensioensparen doen?
Groepsverzekering maakt individueel pensioensparen niet overbodig
Wat is het beste? Pensioenspaarfonds of pensioenspaarverzekering?
Hoe werkt pensioensparen via een bank?
Wanneer haalt u fiscaal voordeel uit het pensioensparen?
Wanneer start u het best met pensioensparen?
Hoe wordt het pensioensparen bij een bank belast?
Hoe wordt het pensioensparen via een verzekeringsmaatschappij belast?
Pensioensparen: opvragen of uitbetalen?
Andere tips over pensioenspaarfondsen en pensioensparen
