Hoe groot is de impact van de roerende voorheffing op de hogere spaarrentes?
Jarenlang moest u al een erg groot bedrag op uw spaarrekening staan hebben, vooraleer u roerende voorheffing diende te betalen op de interest. Maar blijft dat het geval, nu de spaarrentes toenemen? En hoe beïnvloedt de roerende voorheffing uw rendement, als u er toch moet betalen?
In 2023 is de eerste schijf van 980 euro intresten per persoon op een spaarrekening vrijgesteld van roerende voorheffing. Toen spaarrekeningen slechts de wettelijke minimumrente van 0,11% opleverden, moest uw saldo bijgevolg al tot meer dan 890.900 euro oplopen vooraleer u roerende voorheffing verschuldigd was.
Terug betere tijden
Vandaag trokken de meeste banken hun intresten stevig op. Meer zelfs: behoorlijk wat spaarrekeningen brengen tegenwoordig een totale rente van 2% of meer op. De hoogste totale spaarrente zonder voorwaarden vindt u bij MeDirect. De spaarrekening MeDirect Fidelity Sparen brengt 2,30% totale rente op (0,60% basisrente + 1,70% getrouwheidspremie).
Net daaronder vinden we de eerste grootbank terug. Met ING Tempo Sparen verkrijgt u momenteel een totale rente van 2,25% (0,75% basisrente + 1,50% getrouwheidspremie), maar op deze spaarrekening mag u wel maximaal 500 euro per maand sparen. In totaal afficheert de vergelijker van Spaargids.be al tien banken waarbij uw spaargeld 2,00% of meer totale rente oplevert.
Vanaf wanneer en welk effect?
Brengt uw spaargeld meer dan 980 euro intrest op? Dan betaalt u 15% roerende voorheffing op het bedrag bovenop de vrijgestelde interest. Stel nu bijvoorbeeld dat uw spaargeld 1.080 euro interest in het laatje brengt, of dus 100 euro meer dan 980 euro. Dan bent u 15% roerende voorheffing op die 100 euro verschuldigd, ofte 15 euro.
Dé vraag is nu natuurlijk: vanaf welk spaarbedrag verkrijgt u 1.080 euro interest? Wel, stel nu dat u voor MeDirect Fidelity Sparen kiest, die in totaal 2,30% rente oplevert. Als u daar een jaar lang 46.956 euro op laat staan, levert u dat 1.080 euro interest op. Op een gereglementeerde spaarrekening met 2,00% totale rente moet u 54.000 euro een jaar lang laten staan voor 1.080 euro interest. Op een gereglementeerde spaarrekening met 1,50% totale rente is dat 72.000 euro.
Hoeveel vermindert dan uw rendement?
Op 1.080 euro interest betaalt u dus 15 euro roerende voorheffing. Na aftrek daarvan bedraagt de totale rente voor MeDirect Fidelity Sparen nog 2,27%, als u er een jaar lang 46.956 euro op spaarde. Liet u een jaar 54.000 euro staan op een gereglementeerde spaarrekening met 2,00% totale rente, dan zakt dat rendement door de roerende voorheffing naar 1,98%. 72.000 euro op een gereglementeerde spaarrekening met 1,50% totale rente levert na aftrek van roerende voorheffing een totaalrente van 1,48% op.
Hoe meer interest u bovenop het vrijgestelde bedrag van 980 euro ontvangt, hoe groter de impact van de 15% roerende voorheffing is en hoe minder rendement uw spaargeld na een jaar opbrengt.
Uw geld over meerdere spaarrekeningen op uw naam verdelen heeft geen zin, om aan de roerende voorheffing te ontkomen. Het vrijgestelde bedrag van 980 euro geldt namelijk niet per rekening, maar wel per belastingplichtige.
Tip: Vind nu de spaarrekening met het beste totale rendement
- Al 757 miljoen euro aan slapende tegoeden
- Hoeveel zet u het best opzij voor een comfortabele oude dag?
- Banken bezorgd over nieuwe taks op spaardeposito's
Andere tips over spaarrekeningen
Log in om reacties to posten. Geen login? Registreer u hier.