Wat u over het pensioensparen moet weten

6 december 2024

Tom Dejonghe

Spoort uw bank u aan om dit jaar nog aan pensioensparen te doen? En vraagt u zich nu af hoe u daar werk van maakt? We geven het antwoord op de belangrijkste vijf vragen.

1. Wat houdt het pensioensparen in?

Als u aan pensioensparen doet, bouwt u een aanvullend pensioenkapitaal op bovenop uw wettelijk pensioen. Daarvoor kan u elk jaar geld storten, vanaf uw 18^de tot en met het jaar waarin u 64 jaar bent. Dat geld wordt dan al die jaren belegd. Ofwel doet u aan pensioensparen via een pensioenspaarfonds. Dan neemt u het bedrag op als u zestig jaar of ouder bent (vroeger kan ook, maar de fiscus straft er u wel voor). Ofwel spaart u via een pensioenspaarverzekering. Die betaalt het opgebouwde kapitaal uit op de einddatum (meestal uw 65^ste verjaardag). Welke van beide oplossingen u ook kiest, ondertussen geniet u elk jaar ook van een belastingvermindering.

2. Hoeveel minder belasting betaalt u elk jaar?

Dat hangt af van hoeveel u stort. Gaat u voor het maximum van 1.020 euro, dan betaalt u 30% van dat bedrag minder aan belastingen, of dus 306 euro. U kan ook maximaal 1.310 euro storten, maar dan betaalt u slechts 25% van dat bedrag minder aan belastingen, of dus 327,50 euro. Op de 290 euro die u extra stortte, bekomt u dus maar 7,41% belastingvermindering. Vindt u dat niet de moeite waard? Hou het dan bij 1.020 euro.

3. Hoeveel kost het om te sparen voor uw pensioen?

Als u aan pensioensparen doet via een pensioenspaarverzekering, betaalt u instapkosten, deels aangerekend door de verzekeringsmaatschappij, deels vrij bepaald door de makelaar. Tenzij u een pensioenspaarverzekering afsluit via Spaargids.be. De makelaars laten hun deel van de kosten dan volledig vallen, ook voor toekomstige stortingen.

4. Hoeveel belasting betaalt u?

Op het eind van de rit moet u belasting op uw pensioensparen betalen. Startte u met pensioensparen voor uw 55^ste, dan betaalt u 8% belasting wanneer u zestig jaar wordt (16,50% op stortingen van voor 1993). Stort dat jaar dus na uw zestigste verjaardag. Nadien kan u blijven storten tot 31 december van het jaar waarin u 64 jaar wordt. Die stortingen leveren dan verder belastingvermindering op, maar u betaalt er zelf geen belasting op. Begon u op uw 55^ste of later met pensioensparen, dan betaalt u de eindbelasting op de tiende verjaardag van uw contract, zonder belastingvrije stortingen tussen uw 60^ste en 65^ste verjaardag.

5. Tot wanneer en voor hoeveel kan u in 2024 nog aan pensioensparen doen?

Het beste stort u zo vroeg mogelijk op het jaar voor uw pensioen, op 2 januari dus, en dan liefst meteen het maximumbedrag. Bij een pensioenspaarverzekering krijgt u dan al op 2 januari 2025 uw eerste jaaropbrengst op die storting. Bij een pensioenspaarfonds kunt u proberen om in te stappen als de beurs op een laag punt staat, maar dan moet u de beurs natuurlijk wel nauwgezet opvolgen.

Als u dit jaar nog niet het maximumbedrag stortte, kan dat zeker nog. Meer zelfs: dan doet u dat beter nog, om de belastingvermindering niet mis te lopen.

Tip: vergelijk pensioenspaarfondsen en pensioenspaarverzekeringen.